Jakie dokumenty są potrzebne do nabycia spadku u notariusza, innymi słowy do sporządzenia notarialnego poświadczenia dziedziczenia?

Do sporządzenia aktu poświadczenia dziedziczenia potrzebne są następujące dokumenty:

– odpis skrócony aktu zgonu osoby, po której będzie sporządzany akt poświadczenia dziedziczenia

– odpisy skrócone aktów urodzenia spadkobierców – czyli osób nabywających spadek

– w przypadku osób, które zmieniły nazwisko po ślubie wymagane są odpisy aktów małżeństwa

– zaświadczenie o numerze PESEL zmarłego, ewentualnie do okazania unieważniony dowód osobisty

Dodatkowe dokumenty, jeżeli były sporządzane:  

– testament

–  wypisy aktów notarialnych dokumentujących oświadczenia o przyjęciu bądź odrzuceniu spadku, projekt obejmujący protokół dziedziczenia

– wypisy aktów notarialnych dokumentujących umowę o zrzeczenia się dziedziczenia przez spadkobiercę ze spadkodawcą, jeżeli by składane

Informacjami potrzebnymi notariuszowi są:

– numery ksiąg wieczystych nieruchomości wchodzących w skład masy spadkowej

– czy spadkodawca w chwili śmierci posiadał obywatelstwo polskie

Pobierz plik: dokumenty potrzebne do APD w formacie PDF.

dokumenty potrzebne do aktu poświadczenia dziedziczenia

Dokumenty i informacje potrzebne do działu spadku:

INFORMACJE:

1. Dane spadkobierców;
2. Określenie sposobu w jaki dział masy spadkowej ma być dokonany, w szczególności czy dział przeprowadzany jest ze spłatą/dopłatą na rzecz któregoś ze spadkobierców;

DOKUMENTY:

1. Postanowienie sądu o stwierdzeniu nabycia spadku albo akt poświadczenia dziedziczenia;
2. Zaświadczenie naczelnika urzędu skarbowego potwierdzające, że nabycie spadku jest zwolnione od podatku, należny podatek został zapłacony albo zobowiązanie podatkowe wygasło wskutek przedawnienia;

3. Jeżeli przedmiotem działu spadku jest działka gruntu:

– podstawa nabycia – przez spadkodawcę (osobę, po której nastąpiło dziedziczenie) dokument taki jak: wypis aktu notarialnego umowy sprzedaży, darowizny, prawomocne postanowienie sądu o stwierdzeniu nabycia spadku lub akt poświadczenia dziedziczenia;

– numer księgi wieczystej;

– wypis z rejestru gruntów – ważny 3 miesiące, wydany przez właściwe starostwo (w Łodzi wydaje Łódzki Ośrodek Geodezji ul. Traugutta nr 21/23);

– w przypadku działki zabudowanej dodatkowo wpis z kartoteki budynków ważny 3 miesiące, wydany przez właściwe starostwo (w Łodzi wydaje Łódzki Ośrodek Geodezji ul. Traugutta nr 21/23);

– wydany przez właściwy urząd gminy, miasta wypis z miejscowego planu zagospodarowania przestrzennego o przeznaczeniu gruntu lub zaświadczenie o jego braku, ewentualnie decyzja o warunkach zabudowy;

– zaświadczenie wydane przez właściwe starostwo powiatowe dotyczące objęcia nieruchomości uproszczonym planem urządzenia lasów, niestanowiących własności Skarbu Państwa lub decyzją określającą zadania z zakresu gospodarki leśnej wydaną na podstawie inwentaryzacji stanu lasów (w Łodzi wydaje Leśnictwo Miejskie Łódź, ul. Łagiewnicka 305, dla Powiatu Łódzkiego Wschodniego – Starosta Łódzki Wschodni ul. Sienkiewicza 3);

– jeżeli lokal jest obciążony hipoteką – zaświadczenie (tzw. promesa) z banku, z którego wynika stan zadłużenia, zawierające informację, że banku wyraża zgodę na wcześniejszą spłatę kredytu a po całkowitej spłacie wyrazi zgodę na wykreślenie hipoteki z księgi wieczystej nabywanej nieruchomości, ewentualnie wyrażające zgodę na przejęcie zobowiązania przez jednego ze spadkobierców;

4. Jeżeli przedmiotem działu spadku jest samodzielny lokal mieszkalny:

– podstawa nabycia – przez spadkodawcę (osobę, po której nastąpiło dziedziczenie) dokument taki jak: wypis aktu notarialnego umowy sprzedaży, darowizny, prawomocne postanowienie sądu o stwierdzeniu nabycia spadku lub akt poświadczenia dziedziczenia;

– numer księgi wieczystej;

– wpis z rejestru lokali ważny 3 miesiące, wydany przez właściwe starostwo (w Łodzi wydaje Łódzki Ośrodek Geodezji ul. Traugutta nr 21/23);

– wypis z rejestru gruntów – ważny 3 miesiące, wydany przez właściwe starostwo (w Łodzi wydaje Łódzki Ośrodek Geodezji ul. Traugutta nr 21/23);

– jeżeli lokal jest obciążony hipoteką – zaświadczenie (tzw. promesa) z banku, z którego wynika stan zadłużenia, zawierające informację, że banku wyraża zgodę na wcześniejszą spłatę kredytu a po całkowitej spłacie wyrazi zgodę na wykreślenie hipoteki z księgi wieczystej nabywanej nieruchomości, ewentualnie wyrażające zgodę na przejęcie zobowiązania przez jednego ze spadkobierców;

5. W przypadku gdy przedmiotem działu spadku jest spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu:

– podstawa nabycia – przez spadkodawcę (osobę, po której nastąpiło dziedziczenie) dokument taki jak: wypis aktu notarialnego umowy sprzedaży, darowizny, prawomocne postanowienie sądu o stwierdzeniu nabycia spadku lub akt poświadczenia dziedziczenia;

– zaświadczenie ze spółdzielni, z którego wynika, komu przysługuje tytuł do lokalu;

– numer księgi wieczystej, jeśli została założona;

– jeżeli lokal jest obciążony hipoteką – zaświadczenie (tzw. promesa) z banku, z którego wynika stan zadłużenia, zawierające informację, że banku wyraża zgodę na wcześniejszą spłatę kredytu a po całkowitej spłacie wyrazi zgodę na wykreślenie hipoteki z księgi wieczystej nabywanej nieruchomości, ewentualnie wyrażające zgodę na przejęcie zobowiązania przez jednego ze spadkobierców;

W indywidualnych przypadkach może zaistnieć konieczność dostarczenia dodatkowych dokumentów. W tym celu zachęcamy do kontaktu z kancelarią od numerem telefonu:

42 670 01 01

POBIERZ LISTĘ DOKUMENTÓW W FORMACIE PDF:

 dokumenty potrzebne do działu spadku

W sytuacji, gdy spadek po osobie zmarłej nabyła więcej niż jedna osoba, po stronie spadkobierców powstaje współwłasność.
Jedynym rozwiązaniem jakie mają spadkobiercy jest dokonanie działu spadku.

Dział spadku może być przeprowadzony w sądzie albo u notariusza.
Warunkiem działu spadku u notariusza jest zgodne porozumienie wszystkich spadkobierców. W innym wypadku konieczne będzie złożenie wniosku w sądzie.
Dział spadku musi być poprzedzony aktem poświadczenia dziedziczenia albo sprawą w sądzie o stwierdzania nabycia spadku.

Sposób w jaki można podzielić spadek.
Dział spadku może odbyć się przez przydzielenie poszczególnych nieruchomości spadkobiercom, jeżeli w skład masy spadkowej wchodzi więcej niż jedna nieruchomość. Jeżeli według spadkobierców nieruchomości te przedstawiają różną wartość, dodatkowo może dojść do spłaty.
Jednym ze sposobów działu spadku jest przyznanie przedmiotów spadkowych jednemu spadkobiercy, z obowiązkiem spłaty pozostałych. Istnieje również możliwość przeprowadzenia działu spadku bez spłat i dopłat.

Podatek przy dziale spadku i zniesieniu współwłasności
Dział spadku nie jest opodatkowany podatkiem od spadków i darowizn.
Może mieć natomiast miejsce opodatkowanie podatkiem do czynności cywilnoprawnych.
Zgodnie z art. 6 Ustawy o podatku od czynności cywilnoprawnych podstawę opodatkowania stanowi przy umowie o zniesienie współwłasności lub o dział spadku – wartość rynkowa rzeczy lub prawa majątkowego nabytego ponad wartość udziału we współwłasności lub spadku. Najpierw należy ustalić wartość rynkową udziału we własności lub spadku. Następnie ustala się wartość rynkową rzeczy lub prawa majątkowego nabytego w związku ze zniesieniem współwłasności lub działem spadku. Jeżeli wartość rynkowa rzeczy lub prawa majątkowego jest wyższa od wartości rynkowej udziału we własności lub spadku, powstaje obowiązek podatkowy.

Wynagrodzenie notarialne przy dziale spadku. Podstawą określenie stawki notarialnej jest ogólna wartość majątku podlegającego działowi, jak poniżej:
1) do 3000 zł – 100 zł;
2)powyżej 3000 zł do 10 000 zł – 100 zł + 3% od nadwyżki powyżej 3000 zł;
3) powyżej 10 000 zł do 30 000 zł – 310 zł + 2% od nadwyżki powyżej 10 000 zł;
4) powyżej 30 000 zł do 60 000 zł – 710 zł + 1% od nadwyżki powyżej 30 000 zł;
5) powyżej 60 000 zł do 1 000 000 zł – 1010 zł + 0,4% od nadwyżki powyżej 60 000 zł;
6) powyżej 1 000 000 zł do 2 000 000 zł – 4770 zł + 0,2% od nadwyżki powyżej 1 000 000 zł;
7) powyżej 2 000 000 zł – 6770 zł + 0,25% od nadwyżki powyżej 2 000 000 zł, nie więcej jednak niż 10 000 zł, a w przypadku czynności dokonywanych pomiędzy osobami zaliczonymi do I grupy podatkowej w rozumieniu przepisów ustawy z dnia 28 lipca 1983 r. o podatku od spadków i darowizn nie więcej niż 7500 zł

W sytuacji, gdy brak jest testamentu do dziedziczenia mają zastosowanie przepisy ustawy tj. Kodeksu cywilnego, które regulują kolejność dziedziczenia członków rodziny. Takie dziedziczenie nazywamy dziedziczeniem ustawowym.

W pierwszej kolejności powołane do dziedziczenia są

– dzieci spadkodawcy oraz jego

– małżonek; dziedziczą oni w częściach równych. Jednakże część przypadająca małżonkowi nie może być mniejsza niż jedna czwarta całości spadku.

Jeżeli dziecko spadkodawcy nie dożyło otwarcia spadku, udział spadkowy, który by mu przypadał, przypada jego dzieciom w częściach równych. Przepis ten stosuje się odpowiednio do dalszych zstępnych, czyli wnuków, prawnuków.

Otwarcie spadku następuje w chwili śmierci spadkodawcy.

Jeżeli spadkodawca nie miał dzieci a tym samym i dalszych zstępnych powołani są do spadku z ustawy jego małżonek i rodzice.

Jeżeli nie ma zstępnych i małżonka spadkodawcy cały spadek przypada jego rodzicom w częściach równych.

Jednak, jeżeli jedno z rodziców spadkodawcy nie dożyło otwarcia spadku, udział spadkowy, który by mu przypadał, przypada rodzeństwu spadkodawcy w częściach równych.

W sytuacji, kiedy którekolwiek z rodzeństwa spadkodawcy nie dożyło otwarcia spadku pozostawiając zstępnych, udział spadkowy, który by mu przypadał, przypada jego zstępnym.

Jeżeli spadkodawca nie pozostawił zstępnych (dzieci, wnuki) oraz nie posiadał małżonka a także rodziców, rodzeństwa, rodzeństwo natomiast nie posiadało swoich zstępnych cały spadek przypada:

– dziadkom spadkodawcy; dziedziczą oni w częściach równych.

Jeżeli któreś z dziadków spadkodawcy nie dożyło otwarcia spadku udział spadkowy, który by mu przypadał, przypada jego zstępnym (zgodnie z nowelizacją kodeksu cywilnego, która weszła w życie 15 listopada 2023 roku, dziedziczenie ograniczy się jedynie do dzieci i wnuków dziadków).

Jeżeli brak jest zstępnych tego z dziadków, który nie dożył otwarcia spadku, udział spadkowy, który by mu przypadał, przypada pozostałym dziadkom w częściach równych.

W braku małżonka spadkodawcy i krewnych, powołanych do dziedziczenia z ustawy, spadek przypada w częściach równych tym dzieciom małżonka spadkodawcy, których żadne z rodziców nie dożyło chwili otwarcia spadku.

Małżonek jest wyłączony od dziedziczenia, jeżeli spadkodawca wystąpił o orzeczenie rozwodu lub separacji z jego winy, a żądanie to było uzasadnione.

W celu ustalenia dalszych informacji prosimy o kontakt telefoniczny pod numerem:426700101 lub za pośrednictwem poczty e-mail:

kancelaria@notariusze-lodz.eu

Do sporządzenia aktu poświadczenia dziedziczenia potrzebne są następujące dokumenty:

– odpis skrócony aktu zgonu osoby, po której będzie sporządzany akt poświadczenia dziedziczenia

– odpisy skrócone aktów urodzenia spadkobierców – czyli osób nabywających spadek

– w przypadku osób, które zmieniły nazwisko po ślubie wymagane są odpisy aktów małżeństwa

– zaświadczenie o numerze PESEL zmarłego, ewentualnie do okazania unieważniony dowód osobisty

Dodatkowe dokumenty, jeżeli były sporządzane:  

– testament

–  wypisy aktów notarialnych dokumentujących oświadczenia o przyjęciu bądź odrzuceniu spadku, projekt obejmujący protokół dziedziczenia

– wypisy aktów notarialnych dokumentujących umowę o zrzeczenia się dziedziczenia przez spadkobiercę ze spadkodawcą, jeżeli by składane

Informacjami potrzebnymi notariuszowi są:

– numery ksiąg wieczystych nieruchomości wchodzących w skład masy spadkowej

– czy w skład masy spadkowej wchodzi przedsiębiorstwo w spadku objęte zarządem sukcesyjnym

– czy spadkodawca w chwili śmierci posiadał obywatelstwo polskie

– ostatnie miejsce zwykłego pobytu zmarłego

Pobierz plik: dokumenty potrzebne do APD w formacie PDF.

APD dokumenty

W celu ustalenia szczegółowych informacji prosimy o kontakt telefoniczny pod numerem:426700101 lub za pośrednictwem poczty e-mail:

kancelaria@notariusze-lodz.eu